運転資金の必要額の計算
売上債権・在庫・仕入債務から、運転資金の目安を。
売上債権(売掛金など)・棚卸資産(在庫)・仕入債務(買掛金など)から、代金の回収より先に支払う分をまかなう運転資金の必要額と、月商の何か月分にあたるかを計算するサイトです。中小機構 J-Net21 の解説にもとづきます。
売上債権・在庫・仕入債務を入れて計算する
計算結果
| 運転資金(必要額) | 2,500,000円 |
|---|---|
| 売上債権+棚卸資産 | 5,000,000円 |
| 運転資金は月商の何か月分か | 1.25か月分 |
初期値の条件での結果を表示しています。数字は入力のたびに計算し直します(JavaScript が無い環境では初期値の結果と、下の事例の表をご覧ください)。計算の式と設定値の出典は計算方法と根拠にまとめています。
ご利用にあたって
- 入れた金額の見込みにもとづく概算です。融資の可否・借入額の判断や、会計・税務の代わりにはなりません。
- 受取手形・支払手形などの扱い、借入の金利・返済、季節による増減は含めていません。必要な金額の詳細は金融機関や税理士・中小企業診断士にご確認ください。
- 月商との比は割り算による参考値で、融資の基準を示すものではありません。
事例から見る
条件を変えたときの結果を、事例として一覧にしています。事例ごとに計算の流れを載せています。
| 事例 | 運転資金(必要額)(円) | 売上債権+棚卸資産(円) | 運転資金は月商の何か月分か(か月分) |
|---|---|---|---|
| 売上債権 300 万円・在庫 200 万円・仕入債務 250 万円 | 2,500,000円 | 5,000,000円 | 1.25か月分 |
| 小売店: 売上債権 50 万円・在庫 400 万円・仕入債務 300 万円 | 1,500,000円 | 4,500,000円 | 1.00か月分 |
| サービス業: 売上債権 800 万円・在庫 0・仕入債務 100 万円 | 7,000,000円 | 8,000,000円 | 1.75か月分 |
| 仕入債務が多い例: 売上債権 100 万円・在庫 100 万円・仕入債務 300 万円 | -1,000,000円 | 2,000,000円 | 0.00か月分 |
| 製造業: 売上債権 5,000 万円・在庫 3,000 万円・仕入債務 4,000 万円 | 40,000,000円 | 80,000,000円 | 1.60か月分 |